久久久久久人妻一区精品,欧美日韩国产精品,国产v亚洲v天堂无码,日韩人妻无码专区免费

一、洗錢活動的一般特征

   （一）獨(dú)立的刑事犯罪。洗錢犯罪逐步與原來依附的犯罪行為相分離，和經(jīng)濟(jì)尤其是金融因素結(jié)合，發(fā)展成為一種獨(dú)立的犯罪行為。洗錢犯罪的手段日趨隱蔽。方便、快捷的網(wǎng)上信用卡、網(wǎng)上銀行服務(wù)、網(wǎng)上取款等金融工具被利用為洗錢手段，對金融秩序構(gòu)成威脅，同時也增加了調(diào)查難度。

   （二）洗錢方式手段的多樣性。犯罪收益來源的多樣性，使得洗錢者會通過不同的方式進(jìn)行處理；長期的洗錢活動發(fā)展出了多種多樣的洗錢工具，例如，借用金融機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)，利用空殼公司，偽造商業(yè)票據(jù)等。經(jīng)濟(jì)方式的創(chuàng)新也使洗錢方式不斷翻新，更為隱蔽。并且專業(yè)的洗錢組織更是越來越熟練的對各種洗錢活動加以組合運(yùn)用。其中，實(shí)施復(fù)雜的金融交易，通過金融衍生工具進(jìn)行洗錢尤為突出。

   （三）洗錢的專業(yè)化。與傳統(tǒng)的洗錢活動相比，利用計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)，利用金融提供的復(fù)雜的專業(yè)技術(shù)服務(wù)，進(jìn)行隱瞞或掩飾犯罪收益的活動已成為現(xiàn)代洗錢的重要特征。在本書的有關(guān)章節(jié)將做重點(diǎn)介紹。大批的專業(yè)人員例如律師、會計(jì)師、金融專業(yè)人員參加到洗錢的過程中來。洗錢活動逐漸趨向于演變成為一個行業(yè)，并趨向于網(wǎng)絡(luò)化，一部分犯罪者專職從事洗錢犯罪，形成固定的洗錢管道。1972年注冊于盧森堡的國際信貸和商業(yè)銀行被洗錢者控制，在100萬普通客戶的合法業(yè)務(wù)掩護(hù)下，專門從事洗錢活動。

   （四）洗錢的過程具有復(fù)雜性。要實(shí)現(xiàn)洗錢的目的，就要改變犯罪收益的原有形式，消除可能成為證據(jù)的痕跡，為犯罪收益設(shè)置假象，使犯罪收益與合法收益融為一體。這就迫使洗錢者采取復(fù)雜的手法，經(jīng)過種種中間形態(tài)，在放置、培植和融合三個基本過程中采取多種資金運(yùn)作方式，從而達(dá)到使之外表合法化的目的。

   （五）洗錢的對象是特定性質(zhì)的貨幣資金和財(cái)產(chǎn)，這種貨幣資金和財(cái)產(chǎn)無一例外與刑事犯罪相關(guān)，例如，販毒、走私、詐騙、貪污、偷漏稅等，系犯罪所得或用于犯罪目的。一般來說，只有臟錢、黑錢才有清洗的必要。

   （六）洗錢的目的在于為非法資金或財(cái)產(chǎn)披上合法的外衣，消滅犯罪線索和證據(jù)，逃避法律追究和制裁，并實(shí)現(xiàn)黑錢、臟錢或其他犯罪收益的安全循環(huán)使用。

20世紀(jì)80年代以來，隨著國際毒品犯罪和其他有組織跨國犯罪活動的日益猖獗，跨國洗錢的問題逐漸引起國際社會的關(guān)注?？鐕村X的法律控制問題提上了有關(guān)國際組織和國家的議事日程。各國及聯(lián)合國和歐盟等主要國際組織紛紛進(jìn)行了反洗錢國內(nèi)立法和國際立法，并且采取措施，加強(qiáng)反洗錢的國際合作。金融特別工作組這樣專門的反洗錢政府間國際組織也通過G-7峰會而于1989年成立，目前成員國已經(jīng)有30余個國家和地區(qū)，囊括了北美、歐洲、亞洲和南美等主要金融中心。