反洗錢小知識
2016-10-11
1、洗錢的定義
簡單的一句話概括：洗錢即是把非法來源的錢合法化。具體來講，現(xiàn)代意義上的洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、貪污賄賂犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益，通過金融機構以各種手段掩飾、隱瞞資金的來源和性質，使其在形式上合法化的行為。
洗錢罪，是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、貪污賄賂犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪等的違法所得及其收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，通過存入金融機構、投資或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行為。
2、反洗錢的定義
《中華人民共和國反洗錢法》所稱反洗錢，是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關措施的行為。
二、期貨公司開展反洗錢工作的主要相關反洗錢法律法規(guī)規(guī)范體系
《中華人民共和國刑法修正案（六）》
《中華人民共和國反洗錢法》
《中華人民共和國中國人民銀行法》
《金融機構反洗錢規(guī)定》
《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》
《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》
《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》
《中國期貨業(yè)協(xié)會會員單位反洗錢工作指引》
《關于進一步加強期貨公司開戶環(huán)節(jié)實名制工作的通知》（中國證監(jiān)會期貨字[2007]257號）
三、洗錢犯罪的社會危害及反洗錢的意義
（一）洗錢犯罪的社會危害
1、洗錢是嚴重的經濟犯罪行為，洗錢活動往往借助于合法的金融網(wǎng)絡清洗大筆黑錢，國家財稅損失保守估計每年達千億元。嚴重破壞金融管理秩序和金融機構穩(wěn)健經營的基礎，損害金融機構的聲譽和正常運行，威脅金融體系的安全穩(wěn)定；嚴重破壞經濟活動的公平公正原則和市場經濟有序競爭，擾亂經濟和金融正常運行對國家的經濟和金融安全產生嚴重影響。
2、干擾正常的司法活動，使犯罪分子逃避法律追究和制裁，為新的犯罪積累資本，并繼續(xù)破壞社會秩序；洗錢產生嚴重的社會問題，危害國家的社會治安；破壞國家政治秩序，造成社會的不穩(wěn)定。
3、洗錢活動與販毒、走私、恐怖活動、貪污腐敗和偷稅漏稅等嚴重刑事犯罪相聯(lián)系，對一個國家的政治穩(wěn)定、社會安定、經濟安全以及國際政治經濟體系的安全構成嚴重威脅，造成了極其嚴重的經濟、安全和社會后果，洗錢已經變得越來越國際化，對世界金融市場和社會穩(wěn)定造成了嚴重的危害，是僅次于外匯、石油的第三大黑色商業(yè)活動，成為國際公害和世紀毒瘤。
（二）反洗錢的意義
合法經營是金融機構控制風險和保持穩(wěn)健經營的前提。切實做好反洗錢工作，對有效預防犯罪分子利用金融機構進行洗錢，避免引發(fā)或加大金融機構的法律風險及客戶流失和失掉業(yè)務機會的巨大風險；對維護金融體系的穩(wěn)健運行，維護社會公正和市場競爭，打擊走私、腐敗等犯罪，維護國家的政治穩(wěn)定、社會安定、經濟安全以及世界金融市場、國際政治經濟體系的安全具有十分重要的意義。
四、洗錢形式及洗錢交易的三個表現(xiàn)過程
（一）常見的五種洗錢形式
1、利用金融機構。包括：偽造商業(yè)票據(jù)；通過證券業(yè)和保險業(yè)洗錢；用票據(jù)開立賬戶進行洗錢；利用銀行存款的國際轉移進行洗錢；信貸回收；利用期貨、期權洗錢。
2、通過投資辦產業(yè)的方式。包括：成立匿名公司，隱瞞公司的真實所有人；向現(xiàn)金密集行業(yè)投資；利用假財務公司、律師事務所等機構進行洗錢。
3、通過商品交易活動。為了達到盡快改變犯罪收入的現(xiàn)金形態(tài)的目的，購置貴金屬、古玩以及珍貴藝術品。
4、利用一些國家和地區(qū)對銀行賬戶保密的限制。這些地方允許建立空殼公司等匿名公司，并且因為公司享有保密的權利，了解這些公司的真實情況非常困難。
5、其他洗錢方式。包括：走私；利用“地下錢莊”和民間借貸轉移犯罪所得
（二）期貨公司的主要常見洗錢表現(xiàn)形式
1、客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)低于但接近大額現(xiàn)金交易報告限額的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測；
2、客戶短期內將資金分散存入、集中轉出或集中存入、分散轉出資金賬戶；
3、沒有交易或交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或用途；
4、與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系；
5、客戶長期不進行或少量進行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付；
6、長期不進行期貨交易的客戶突然在短期內原因不明地頻繁進行期貨交易，而且資金量巨大；
7、客戶頻繁的進行以同一種期貨合約為標的，在以一價位開倉的同時在相同或者大致相同價位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出局，支取資金；
8、客戶作為期貨交易的賣方以進口貨物進行交割時，不能提供完整的報關單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報關單證、完稅憑證。
下列用語的含義如下：
“短期”系指10個工作日以內。
“頻繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上，或在20個工作日中累計發(fā)生20次以上。
“長期”系指1年以上。
“大量”系指交易金額單筆或累計低于但接近大額現(xiàn)金交易報告標準的交易。
“以上”包括總數(shù)。
（三）洗錢交易的三個表現(xiàn)過程：
洗錢通常以隱藏資產來源為目的。典型的交易分三個過程：
1、入賬，即通過存款、電匯或其它途徑把不法錢財放入一個金融機構；
2、分賬，也就是通過多層次復雜的轉賬交易，使犯罪活動得來的錢財脫離其來源；
3、融合，以一項顯示合法的轉賬交易為掩護，隱瞞不法錢財。通過這些過程，罪犯就可把非法所得轉移并融合到有合法來源的資金中。
（四）洗錢罪的主體是金融機構或個人，有五種行為：
1、提供資金賬戶的；
2、協(xié)助將財產轉換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)的；
3、通過轉賬或者其他結算方式協(xié)助資金轉移的；
4、協(xié)助將資金匯往境外的；
5、以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的來源和性質的。
五、期貨公司開展反洗錢工作原則
公司開展反洗錢工作應遵循以下原則:
1、合法原則：應當依法并且審慎地識別大額和可疑交易,嚴格按法律、法規(guī)、相關規(guī)范性法律文件的要求及公司規(guī)章制度履行反洗錢義務,不得從事不正當競爭妨礙反洗錢義務的行為。
2、審慎原則：公司為客戶辦理開戶、申請交易編碼、開通銀期轉帳、網(wǎng)上交易委托、出金入金、客戶信息變更、授權委托、結算單確認、銷戶等業(yè)務，應當本著客觀、審慎的原則辦理，并通過專業(yè)技術系統(tǒng)或相關手段保證客戶信息的真實性。
3、保密原則：嚴格履行反洗錢工作保密義務,不得違反規(guī)定將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。
4、配合、協(xié)作原則：應當依法協(xié)助、配合司法機關和行政執(zhí)法機關打擊洗錢活動,依照法律、行政法規(guī)等有關規(guī)定協(xié)助人民銀行、司法機關、海關、稅務等部門查詢、凍結、扣劃客戶存款。
六、金融機構的反洗錢職責義務
1、建立健全反洗錢內部控制制度義務。金融機構應當依照《中華人民共和國反洗錢法》等反洗錢規(guī)定建立健全反洗錢內部控制制度，設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作;建立起機制健全、制度完善、措施有力、控制有效的反洗錢體系;金融機構的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。保障反洗錢工作的有效開展。
2、客戶盡職調查義務。金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。金融機構在與客戶建立業(yè)務關系或與其進行交易時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記，確定和記錄其客戶的身份信息；
金融機構不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶； 金融機構對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份；金融機構進行客戶身份識別，金融機構除核對有效身份證件或者其他身份證明文件外，可以采取要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件、回訪客戶、實地查訪等措施識別或者重新識別客戶身份，認為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。
3、保存交易記錄義務。金融機構應按照如后期限內要保存客戶身份資料和交易記錄：客戶身份資料，自業(yè)務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存20年；交易記錄，公司對客戶資料和交易記錄的保管，不得有遺漏、涂改情況。自交易記賬當年計起至少保存20年;法律、行政法規(guī)和其他規(guī)章以及公司規(guī)定對客戶身份資料和交易記錄有更長保存期限要求的，遵守其規(guī)定;交易記錄包括帳戶持有人、通過該帳戶存入或提取的金額、交易時間、資金的來源和去向、提取資金的方式等;在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料。
公司簡介