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反洗錢必要性

洗錢行為具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性，它不僅損害了金融體系的安全和金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，而且對(duì)我國正常的經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)穩(wěn)定，具有極大地破壞作用。

一是國內(nèi)形勢(shì)的需要。

近年來，隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉(zhuǎn)移資金活動(dòng)大量存在，我國的洗錢問題日漸突出。由于缺乏對(duì)洗錢行為的預(yù)防監(jiān)控措施，導(dǎo)致不能及早發(fā)現(xiàn)犯罪線索，影響了追查、打擊洗錢犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會(huì)各界關(guān)于加強(qiáng)反洗錢立法、完善反洗錢法律制度的呼聲越來越高。

二是國際形勢(shì)的需要。

洗錢活動(dòng)具有跨國（境）特性，遏制和打擊跨國洗錢活動(dòng)必須通過規(guī)范和協(xié)調(diào)國內(nèi)、國際立法，加強(qiáng)反洗錢國際合作。且我國已經(jīng)批準(zhǔn)加入的《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》、《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》等，都明確要求各成員國建立健全反洗錢法律制度。

三是實(shí)際工作的需要。

關(guān)于反洗錢活動(dòng)，在此以前我國雖然缺少一部完整的反洗錢法，但是反洗錢的工作從二十世紀(jì)九十年代以來沒有停止過。在追究犯罪方面，如1997年刑法對(duì)洗錢犯罪作了明確的規(guī)定，并給予嚴(yán)厲的處罰。在制度健全方面，如《中國人民銀行法》、2003年中國人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》以及《個(gè)人存款帳戶實(shí)名制》等規(guī)定，都涉及反洗錢的內(nèi)容，為反洗錢立法提供了有利的條件。但考慮到，我國現(xiàn)行預(yù)防監(jiān)控洗錢活動(dòng)的法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章存在著法律體系不完整，系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性差，法律層級(jí)和法律效力較低，適用范圍較窄等問題，現(xiàn)行反洗錢工作主要依據(jù)的是部門規(guī)章及規(guī)范性文件，對(duì)存款類以外的金融機(jī)構(gòu)、金融業(yè)的特定非金融機(jī)構(gòu)的缺乏有力的約束，影響了反洗錢的力度和效果。因此，為有效預(yù)防監(jiān)控洗錢活動(dòng)，及早發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，打擊此類犯罪和追繳犯罪所得，保護(hù)公民的合法權(quán)益，制定一部既有利于加強(qiáng)國際合作，又符合我國國情的《反洗錢法》是非常必要的。

  反洗錢的意義

反洗錢的制定和實(shí)施，對(duì)未來中國經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康有序發(fā)展具有重大意義。這主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和監(jiān)控洗錢活動(dòng)，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定；

二是有利于消除洗錢行為給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全；

三是有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為；

四是有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財(cái)產(chǎn)權(quán)，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會(huì)正義；五是有利于參與反洗錢國際合作，維護(hù)我國良好的國際形象。

  立法背景

根據(jù)我國反洗錢工作的實(shí)際需要和全國人大代表提出的要求盡快制定《反洗錢法》的議案。全國人大常委會(huì)將制定反洗錢法的工作列入了十屆全國人大常委會(huì)立法規(guī)劃中，并由全國人大常委會(huì)委員長(zhǎng)會(huì)議委托預(yù)算工作委員會(huì)組織起草。2004年3月，《反洗錢法》起草工作全面啟動(dòng)，在廣泛調(diào)查研究和征求意見的基礎(chǔ)上，形成了《中華人民共和國反洗錢法（草案）》，于2006年4月提請(qǐng)十屆全國人大常委會(huì)第二十一次會(huì)議進(jìn)行初次審議。十屆全國人大常委會(huì)又分別在第二十三次會(huì)議、第二十四次常委會(huì)會(huì)議上進(jìn)行了審議，經(jīng)過三次審議后十屆全國人大常委會(huì)于2006年10月，通過了《中華人民共和國反洗錢法》，規(guī)定該法于 2007年1月1日起施行。

  刑事立法情況

我國的反洗錢立法是從刑事立法開始的。1990年全國人大常委會(huì)通過的《關(guān)于禁毒的決定》第四條規(guī)定，包庇走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財(cái)物的，掩飾、隱瞞出售毒品獲得財(cái)物的非法性質(zhì)和來源的，處七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并處罰金。這一規(guī)定是我國關(guān)于反洗錢方面的第一個(gè)法律規(guī)定，成為我國打擊洗錢犯罪活動(dòng)最主要的法律武器。

1997年修訂后的刑法在反洗錢刑事立法方面有了重要進(jìn)展。第一次專門規(guī)定了洗錢罪。根據(jù)該法第一百九十一條的規(guī)定，明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，而掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的，屬于洗錢罪。關(guān)于洗錢的具體行為方式，主要包括：提供資金帳戶；協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)；通過轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；協(xié)助將資金匯往境外的；以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源等五種方式。同時(shí)，對(duì)刑法規(guī)定的窩贓罪作了修改，將過去規(guī)定的窩贓罪的客觀表現(xiàn)形式由窩藏、代為銷售，改為窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售。由此確定了我國刑法根據(jù)不同犯罪的洗錢活動(dòng)，予以分別打擊的立法模式。即：對(duì)涉毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪、走私犯罪等嚴(yán)重犯罪的洗錢犯罪活動(dòng)，適用關(guān)于洗錢罪的規(guī)定，予以較為嚴(yán)厲的懲罰；對(duì)涉其他犯罪活動(dòng)的洗錢犯罪活動(dòng)，依據(jù)刑法關(guān)于窩贓罪的規(guī)定處罰。

2001年12月，為適應(yīng)打擊恐怖活動(dòng)犯罪的需要，全國人大常委會(huì)通過了《刑法修正案（三）》，其中對(duì)反洗錢的刑事法律又作了進(jìn)一步的完善。將刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪中增加了恐怖活動(dòng)犯罪。同時(shí)，將資助恐怖活動(dòng)組織或者實(shí)施恐怖活動(dòng)的個(gè)人的行為，也增加規(guī)定為犯罪。

2006年8月，根據(jù)反洗錢工作實(shí)際的需要，加強(qiáng)反洗錢國際合作。全國人大常委會(huì)通過了《刑法修正案（六）》，對(duì)刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪上游犯罪的范圍又作了進(jìn)一步的擴(kuò)大，將貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪作為洗錢罪的上游犯罪。同時(shí)，對(duì)刑法三百一十二條規(guī)定的窩贓罪又作了進(jìn)一步的修改完善。

綜合以上規(guī)定，我國現(xiàn)行有效的有關(guān)反洗錢的刑事法律規(guī)范主要是刑法第一百九十一條關(guān)于洗錢罪、第一百二十條之一關(guān)于資助恐怖活動(dòng)罪、第三百一十二條關(guān)于窩贓罪、第三百四十九條關(guān)于轉(zhuǎn)移、隱瞞毒贓罪的規(guī)定等。 [3]

2024年11月8日，《中華人民共和國反洗錢法》由中華人民共和國第十四屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議修訂通過，并予公布，自2025年1月1日起施行。

  管理立法情況

我國反洗錢行政立法開始于2003年。2003年1月，中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑資金支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》。首次明確地確立了反洗錢行政管理制度，建立了以銀行業(yè)為核心的、全面的金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理制度。

2003年12月，全國人大常委會(huì)通過了關(guān)于修改《中國人民銀行法》的決定，對(duì)中國人民銀行法作了修改。其中涉及反洗錢工作的內(nèi)容有兩處：

一是第四條關(guān)于中國人民銀行職責(zé)的規(guī)定中，增加了“指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)”等內(nèi)容；

二是第三十二條規(guī)定，中國人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。

同時(shí)，第四十六條規(guī)定對(duì)違反反洗錢規(guī)定的行為，有權(quán)給予警告、沒收違法所得或者罰款。修改后的《中國人民銀行法》已于2004年2月1日起施行，這是我國首次在國家法律這一層級(jí)對(duì)反洗錢工作的主管部門及其職責(zé)、開展監(jiān)督檢查工作的范圍，以及對(duì)違反反洗錢規(guī)定的單位和個(gè)人的行政法律責(zé)任作出明確規(guī)定，建立了我國反洗錢行政管理工作的基本框架。

2018年10月10日，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（試行）》。《管理辦法》適用于我國境內(nèi)經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)或者備案設(shè)立的，依法經(jīng)營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，包括但不限于網(wǎng)絡(luò)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸、網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介、股權(quán)眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融等。《管理辦法》主要從五方面規(guī)范了互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作：

一是建立健全反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制機(jī)制。

二是有效進(jìn)行客戶身份識(shí)別。

三是提交大額和可疑交易報(bào)告。

四是開展涉恐名單監(jiān)控。

五是保存客戶身份資料和交易記錄。

中國人民銀行設(shè)立互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢和反恐怖融資網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，使用網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測(cè)平臺(tái)完善線上反洗錢監(jiān)管機(jī)制、加強(qiáng)信息共享。中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)按照中國人民銀行和國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求建設(shè)、運(yùn)行和維護(hù)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，確保網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測(cè)平臺(tái)及相關(guān)信息、數(shù)據(jù)和資料的安全、保密、完整。

  主要內(nèi)容

反洗錢法分為總則、反洗錢監(jiān)督管理、金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)、反洗錢調(diào)查、反洗錢國際合作、法律責(zé)任、附則等七章，共三十七條。其主要內(nèi)容包括：

（一）范圍

《反洗錢法》主要規(guī)范的是預(yù)防洗錢活動(dòng)，目的是維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪。在我國反洗錢法律制度可分為刑事和行政兩個(gè)方面的內(nèi)容。對(duì)洗錢活動(dòng)的刑事制裁主要是依據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，通過刑事訴訟程序，追究洗錢犯罪分子的刑事責(zé)任。而預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動(dòng)，是以客戶識(shí)別、大額交易和可疑交易報(bào)告以及記錄保存等制度為核心內(nèi)容，通過反洗錢資金監(jiān)測(cè)實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。反洗錢法著力于建立我國反洗錢預(yù)防、監(jiān)控法律制度，屬于行政法律制度的范疇。因此，本法所稱的“反洗錢”僅限于對(duì)洗錢活動(dòng)的預(yù)防。根據(jù)反洗錢法的規(guī)定，實(shí)施預(yù)防洗錢活動(dòng)的行為主體既包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，也包括國務(wù)院各有關(guān)部門。預(yù)防洗錢活動(dòng)的對(duì)象為“洗錢活動(dòng)”，即通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的活動(dòng)。預(yù)防洗錢活動(dòng)的內(nèi)容，既包括反洗錢義務(wù)主體金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)根據(jù)本法建立并實(shí)施的客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報(bào)告制度，也包括反洗錢行政主管部門和依法負(fù)有反洗錢監(jiān)管職責(zé)的其他部門進(jìn)行的監(jiān)督管理、調(diào)查和國際合作。

另外，通過反洗錢機(jī)制發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義融資渠道已成為各國反洗錢工作的一項(xiàng)重要任務(wù)。因此，為了加強(qiáng)對(duì)恐怖主義活動(dòng)的預(yù)防監(jiān)控，反洗錢法在附則第三十六條規(guī)定，對(duì)涉嫌恐怖活動(dòng)資金的監(jiān)控，適用反洗錢法。

（二）反洗錢監(jiān)督管理

反洗錢工作涉及預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、報(bào)告、分析、調(diào)查和打擊，以及加強(qiáng)公眾教育、提高反洗錢意識(shí)等多方面，是一項(xiàng)涉及多領(lǐng)域、多部門的系統(tǒng)工程。需要建立行政管理部門、司法機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)等部門和行業(yè)的密切配合和共同參與。反洗錢法根據(jù)我國國情，借鑒國外的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，確立了我國的反洗錢工作機(jī)制的模式為：確立一個(gè)部門為行政主管部門，全面負(fù)責(zé)國家的反洗錢行政事務(wù)，其他部門、機(jī)構(gòu)在職責(zé)范圍內(nèi)分工負(fù)責(zé)、相互配合的監(jiān)督管理機(jī)制，以全面提高洗錢預(yù)防和監(jiān)控能力。第四條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢行政管理工作，國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。并同時(shí)規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。

在反洗錢的具體監(jiān)管職責(zé)分工上，反洗錢法注意與現(xiàn)行有關(guān)法律和做法相銜接，第八條對(duì)國務(wù)院反洗錢行政主管部門的職責(zé)作了明確規(guī)定，即國務(wù)院反洗錢行政主管部門組織、協(xié)調(diào)國家的反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)，制定或者會(huì)同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況，在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)，履行法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。同時(shí)反洗錢法第九條規(guī)定，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參與制定所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，對(duì)所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求，履行法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。

另外，為監(jiān)控?cái)y帶大額現(xiàn)金和無記名有價(jià)證券出入境進(jìn)行洗錢的行為，反洗錢法第十二條對(duì)有關(guān)部門的義務(wù)作了特別規(guī)定，海關(guān)應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院反洗錢行政主管部門通報(bào)相關(guān)信息。

（三）反洗錢義務(wù)

作為現(xiàn)代社會(huì)資金融通的主渠道，金融系統(tǒng)是洗錢的易發(fā)、高危領(lǐng)域。因此，實(shí)施預(yù)防洗錢的行為必須以金融機(jī)構(gòu)為核心主體，通過金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)并報(bào)告異常資金流動(dòng)，發(fā)現(xiàn)并控制犯罪資金。但是，金融機(jī)構(gòu)并不是洗錢的唯一渠道，隨著金融監(jiān)管制度的不斷嚴(yán)格和完善，洗錢逐步向非金融機(jī)構(gòu)滲透。因此，反洗錢法第三條規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。同時(shí)，在第三十五條還規(guī)定，應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)的范圍、其履行反洗錢義務(wù)和對(duì)其監(jiān)督管理的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國務(wù)院有關(guān)部門制定。

建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度是反洗錢工作的三項(xiàng)基本制度。

1、客戶識(shí)別制度

是指反洗錢義務(wù)主體在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)真實(shí)有效地身份證件或者其他身份證明文件，核實(shí)和記錄其客戶的身份，并在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間及時(shí)更新客戶的身份信息資料。客戶身份識(shí)別制度是防范洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)性工作。借鑒有關(guān)客戶身份識(shí)別的國際標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國的實(shí)踐，反洗錢法第十六條對(duì)金融機(jī)構(gòu)建立客戶身份識(shí)別制度的義務(wù)作了較為詳細(xì)的規(guī)定。同時(shí)第十七條還規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在一定情況下可以委托第三方識(shí)別客戶身份。為保障金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別的反洗錢義務(wù)，反洗錢法第十八條賦予了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別，認(rèn)為必要時(shí)，可以向公安、工商行政管理等部門核實(shí)客戶有關(guān)身份信息的職權(quán)。

2、大額和可疑交易報(bào)告制度

非法資金流動(dòng)一般具有數(shù)額巨大、交易異常等特點(diǎn)，因此，法律規(guī)定了大額和可疑交易報(bào)告制度，要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)對(duì)數(shù)額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)、缺乏明顯經(jīng)濟(jì)和合法目的的異常交易應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢行政主管部門報(bào)告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。其中，大額交易報(bào)告，是指金融機(jī)構(gòu)對(duì)規(guī)定金額以上的資金交易依法向反洗錢行政主管部門報(bào)告。可疑交易報(bào)告，是指金融機(jī)構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項(xiàng)資金屬于犯罪活動(dòng)的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)當(dāng)按照要求向反洗錢行政主管部門報(bào)告。反洗錢法第二十條規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立大額交易和可疑交易報(bào)告制度，要求金融機(jī)構(gòu)辦理的單筆交易或在規(guī)定期限內(nèi)累計(jì)交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢信息中心報(bào)告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查洗錢行為的線索。

3、客戶身份資料和交易記錄保存制度

客戶身份資料和交易記錄保存，是指金融機(jī)構(gòu)依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限。設(shè)立該制度的主要目的有三個(gè)：

一是作為金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別和交易報(bào)告義務(wù)的記錄和證明；

二是可以為掌握客戶真實(shí)身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)；

三是為違反犯罪活動(dòng)的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供證據(jù)。對(duì)此項(xiàng)制度的具體內(nèi)容，反洗錢法第十九條作了明確規(guī)定。參照國際通行規(guī)則，規(guī)定客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶交易信息自交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。

為了使各項(xiàng)反洗錢制度成為義務(wù)主體日常運(yùn)營(yíng)機(jī)制的一部分，并使各項(xiàng)職責(zé)落實(shí)到具體的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，反洗錢法第十五條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。并要求金融機(jī)構(gòu)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。為保障這一制度的有效實(shí)施，反洗錢法第十四條規(guī)定，國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批新設(shè)金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查新機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案；對(duì)于不符合本法規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)。

（四）反洗錢行政調(diào)查制度

反洗錢行政調(diào)查是指在刑事偵查程序前，由有權(quán)機(jī)關(guān)依法對(duì)涉嫌洗錢的可疑交易活動(dòng)予以核實(shí)和查證的一種具體行政行為及強(qiáng)制措施。金融機(jī)構(gòu)提交的可疑交易報(bào)告，只是表明交易人涉嫌洗錢等違法犯罪活動(dòng)，至于是否確實(shí)屬于洗錢等違法犯罪活動(dòng)，需要通過進(jìn)一步的核實(shí)和查證。依照我國刑事訴訟法的規(guī)定，公安、安全、檢察等偵查機(jī)關(guān)只有在立案后，方可進(jìn)行偵查活動(dòng)。但在現(xiàn)代金融高度發(fā)達(dá)的背景下，洗錢活動(dòng)往往可以在極短的時(shí)間內(nèi)完成。而且根據(jù)我國現(xiàn)有法律法規(guī)的規(guī)定，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)向刑事偵查機(jī)關(guān)移送案件時(shí)，必須提供充分的證據(jù)，僅有可疑交易報(bào)告和抽象的分析結(jié)論不符合移送要求。考慮到洗錢行為主要依賴于資金的劃撥、轉(zhuǎn)移，隨著支付結(jié)算技術(shù)手段的不斷發(fā)展，資金的劃轉(zhuǎn)和提取，無論是境內(nèi)還是跨境，都非常便捷和迅速，尤其是跨境劃轉(zhuǎn)，一旦得逞，犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳。為了有效解決緊急情況下犯罪資金轉(zhuǎn)移、外逃等問題，因此，反洗錢法設(shè)置了刑事偵查程序前的反洗錢行政調(diào)查程序。法律規(guī)定了國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查，并可采取詢問、查閱、復(fù)制、封存和臨時(shí)凍結(jié)等措施。

同時(shí)，為了避免權(quán)力濫用，保護(hù)單位和個(gè)人的合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利，法律嚴(yán)格限定了調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限：

一是只對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料才能進(jìn)行封存，對(duì)涉案賬戶資金有可能轉(zhuǎn)移至境外的，才可采取臨時(shí)凍結(jié)措施；

二是只有國務(wù)院反洗錢行政主管部門才可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施，并且必須報(bào)經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；

三是臨時(shí)凍結(jié)以二日為限。金融機(jī)構(gòu)在按照國務(wù)院反洗錢行政主管部門的要求采取臨時(shí)凍結(jié)措施后四十八小時(shí)內(nèi)，未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應(yīng)當(dāng)立即解除臨時(shí)凍結(jié)措施。

（五）反洗錢國際合作

為加強(qiáng)反洗錢國際合作，履行我國已加入的國際公約規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)我國負(fù)責(zé)任的大國形象，反洗錢法確立了根據(jù)我國締結(jié)或者參加的國際條約或者按照平等互惠的原則，開展反洗錢國際合作的精神，并對(duì)人民銀行在國際合作中的職責(zé)等作了授權(quán)性規(guī)定，以便于反洗錢國際合作的組織協(xié)調(diào)。同時(shí)反洗錢法規(guī)定的內(nèi)容也充分考慮、吸收了其他國家、國際條約的有關(guān)規(guī)定，為反洗錢國際合作、聯(lián)合打擊洗錢犯罪提供了一個(gè)平臺(tái)。

（六）反洗錢與公民合法權(quán)益的保護(hù)

反洗錢立法如何作到既要起到防止將非法資金轉(zhuǎn)為合法資金，以及發(fā)現(xiàn)可疑交易的作用，同時(shí)又要保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私，避免影響正常的金融活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保障金融活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順暢進(jìn)行，是立法過程中研究的一個(gè)重要問題。為實(shí)現(xiàn)這一立法目的，反洗錢法從以下幾個(gè)方面作了規(guī)定：

1、資料保密

反洗錢法明確規(guī)定，對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何組織和個(gè)人提供。

2、使用范圍限制

反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。

3、設(shè)立統(tǒng)一的信息中心

為有效地打擊洗錢犯罪活動(dòng)，收集反洗錢信息是一個(gè)必要、有效的手段。但由于反洗錢信息涉及個(gè)人隱私和商業(yè)秘密等公民的基本權(quán)利，因此，為避免收集信息部門的過于分散，保護(hù)公民的合法權(quán)益，法律規(guī)定只由國務(wù)院行政主管部門設(shè)立信息中心。

4、違反本法規(guī)定的保密義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任

反洗錢法在法律責(zé)任一章中規(guī)定，反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員，泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的，依法給予行政處分。

5、為了更好的預(yù)防洗錢行為，及時(shí)有效的控制洗錢資金的劃撥、轉(zhuǎn)移，法律規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查，并可以采取詢問、查閱、復(fù)制、封存和臨時(shí)凍結(jié)措施。

為了避免這一權(quán)利的濫用，保護(hù)單位和公民的合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利，反洗錢法嚴(yán)格規(guī)定了調(diào)查條件、主體、程序和凍結(jié)期限等。

（七）反洗錢信息中心

反洗錢信息中心在預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動(dòng)，發(fā)現(xiàn)可疑交易等方面具有不可替代的作用。反洗錢法第十條規(guī)定，反洗錢信息中心負(fù)責(zé)大額和可疑交易的接收、分析，并按照規(guī)定向中國人民銀行報(bào)告分析結(jié)果。這就確立了反洗錢信息中心作為我國統(tǒng)一的反洗錢情報(bào)收集和分析的專門機(jī)構(gòu)，有利于對(duì)洗錢活動(dòng)的打擊。

（八）法律責(zé)任

為了懲處反洗錢有關(guān)管理部門及其工作人員的違法行為，保護(hù)公民的合法權(quán)益不受侵害，保障正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)秩序。反洗錢法對(duì)反洗錢行政主管部門、依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)以及金融機(jī)構(gòu)，規(guī)定予以處罰。本法規(guī)定了以下幾種處罰：

1、對(duì)單位的處罰

對(duì)單位責(zé)令限期整改和罰款處罰。對(duì)于罰款的處罰，可根據(jù)不同的情況，最低二十萬元，最高五百萬元。

2、對(duì)個(gè)人的處罰

行政處分、紀(jì)律處分和取消任職資格，禁止從事有關(guān)金融行業(yè)工作以及罰款。罰款數(shù)額最低一萬元，最高五十萬元。

（九）特定非金融機(jī)構(gòu)問題

反洗錢的義務(wù)的范圍不僅限于金融機(jī)構(gòu)，還包括非金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)，中國人民銀行已經(jīng)制定了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，因此，反洗錢法對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)作了明確規(guī)定。

對(duì)于非金融機(jī)構(gòu)，具體應(yīng)當(dāng)包括哪些非金融機(jī)構(gòu)或者從事哪些業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)，還存在不同意見。另外，中國人民銀行正在組織證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等制定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢規(guī)定?？梢越?jīng)過一段時(shí)間的實(shí)踐，待條件成熟時(shí)再作具體規(guī)定。因此，反洗錢法在附則中規(guī)定“應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)的范圍、其履行反洗錢義務(wù)和對(duì)其監(jiān)督管理的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國務(wù)院有關(guān)部門制定。”這也為今后的立法留有余地。